內部稽核組織及運作
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一、稽核室之組織及配置

本公司稽核室隸屬於董事會,配置稽核二人,依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」規定,擬訂年度稽核計畫,據以檢查公司之內部控制制度,以確保內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

二、稽核室之運作及工作職掌

本公司稽核室稽核範圍包含所有財務、業務等營運及管理功能,並依法令規定分為十大循環,分別執行稽核。稽核對象除本公司所有單位外,符合法令規定之各子公司亦統一由本公司稽核室執行稽核。
稽核方式主係為依年度稽核計畫執行之例行稽核,另並視需要執行專案稽核,以適時發現內部控制制度可能缺失、提出改善建議。
此外,稽核室亦督促各單位執行自行檢查並依自行檢查結果,做為建議本公司董事會及總經理出具內部控制聲明書之依據。
稽核室之工作職掌如下:

1. 督促本公司內部控制及內部稽核制度的推動、制定增修與執行。
2. 擬定年度稽核計畫並執行。
3. 依據風險控管之攸關性分別負責資料之蒐集、調查及分析研判據以提出稽核報告及建議,並且繼續追蹤改善情形。
4. 定期向各監察人報告及列席董事會報告。
5. 覆核各單位及子公司之自行檢查執行。
6. 其他依據法令規定執行事項。

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